Simulateur LMNP
Calculez votre montant d'impôt en régime réel ou micro-bic
Votre test en
30 sec
Vous envisagez d’investir en location meublée non professionnelle et vous souhaitez calculer les avantages fiscaux et estimer la rentabilité de votre investissement ? Découvrez notre simulateur LMNP, conçu pour vous aider à faire un choix éclairé.
Qu'est-ce qu'un simulateur LMNP ?
Un simulateur LMNP est un outil interactif qui vous permet de calculer votre montant d’impôt en régime réel ou micro-BIC. Il aide à estimer les avantages fiscaux et la rentabilité d’un investissement en location meublée non professionnelle. En saisissant quelques informations clés, vous pouvez obtenir une analyse détaillée et personnalisée de votre situation fiscale.
Rappel : Qu'est-ce que le LMNP ?
- Vous devez être un particulier non inscrit au RCS (registre du commerce et des sociétés)
- Vos revenus locatifs ne doivent pas dépasser 23 000€ ou la moitié des revenus de votre foyer fiscal
- Vous devez louer votre bien meublé et équipé
- Vous pouvez investir dans un bien en résidence classique ou en résidence de services
Comment fonctionne la fiscalité en LMNP ?
La fiscalité en Loueur Meublé Non Professionnel (LMNP) est un aspect clé de cet investissement immobilier. Elle est avantageuse et permet aux propriétaires de bénéficier de déductions fiscales importantes. En LMNP, les revenus locatifs sont catégorisés en tant que bénéfices industriels et commerciaux (BIC), ce qui donne accès à deux régimes d’imposition distincts : le régime micro-BIC et le régime réel simplifié. Voici une explication détaillée du fonctionnement de la fiscalité en LMNP :
Le régime micro-bic
Le régime micro-BIC est un régime simplifié destiné aux investisseurs dont les revenus locatifs annuels ne dépassent pas 77 700€. Voici comment il fonctionne :
- Abattement forfaitaire : Sous ce régime, un abattement forfaitaire de 50 % est appliqué aux loyers perçus. Cela signifie que seule la moitié des revenus est imposable. Cet abattement est censé couvrir les charges d’exploitation, et il n’est pas nécessaire de justifier les dépenses.
- Simplicité de gestion : Le régime micro-BIC est simple à gérer car il ne nécessite pas de tenir une comptabilité complexe. Il suffit de déclarer les revenus bruts perçus, après l’abattement.
Exemple : Si vous percevez 10 000 euros de revenus locatifs annuels, l’abattement de 50 % réduit ce montant à 5 000 euros imposables.
Le régime réel simplifié
Le régime réel simplifié s’adresse aux investisseurs dont les revenus locatifs annuels dépassent le seuil du micro-BIC ou qui choisissent volontairement ce régime pour bénéficier de déductions plus importantes. Voici ses principales caractéristiques :
- Déduction des charges réelles : Contrairement au micro-BIC, le régime réel permet de déduire l’ensemble des charges réelles liées à la location, telles que les intérêts d’emprunt, les frais de gestion, les assurances, les frais de notaire, les charges de copropriété, les travaux d’entretien et de réparation, les amortissements du bien et du mobilier, etc.
- Amortissement : L’un des avantages majeurs du régime réel est la possibilité d’amortir le bien immobilier et son mobilier. L’amortissement permet de réduire considérablement le montant des revenus imposables, parfois jusqu’à zéro, en répartissant le coût d’acquisition du bien sur plusieurs années.
- Obligations comptables : Ce régime nécessite une comptabilité plus rigoureuse, incluant la tenue d’un livre de comptes, la réalisation d’un bilan annuel, et surtout l’obligation du recours à un expert-comptable.
Exemple : Si vous percevez 20 000 euros de revenus locatifs annuels, mais que vous avez 15 000 euros de charges déductibles, votre revenu imposable est réduit à 5 000 euros.
Comment choisir entre le régime micro-BIC et le régime réel simplifié ?
Le choix entre les deux régimes dépend de plusieurs facteurs :
- Montant des revenus locatifs : Si vos revenus sont inférieurs au seuil du micro-BIC et que vos charges sont faibles, le régime micro-BIC peut être avantageux grâce à sa simplicité.
- Montant des charges : Si vous avez des charges élevées ou supérieures à la moitié de vos recettes locatives, le régime réel simplifié sera souvent plus avantageux, malgré l’obligation de faire appel à un expert comptable.
- Les enjeux de l’investissement immobilier
- Toutes les lois de défiscalisation
- Des témoignages
- Les réponses aux questions les plus fréquentes
- Des fiches conseils
Pourquoi utiliser notre simulateur LMNP gratuit ?
Investir en location meublée non professionnelle (LMNP) peut offrir de nombreux avantages fiscaux et financiers, mais comment savoir si c’est la bonne option pour vous ? C’est là que notre simulateur LMNP entre en jeu.
Calcul des avantages fiscaux
L’un des principaux atouts du statut LMNP est la possibilité de bénéficier d’avantages fiscaux significatifs. Faire une simulation vous permet de calculer précisément le montant de votre impôt après les déductions fiscales et ce, en fonction fiscal choisi : le régime réel ou le régime micro-BIC.
Estimation de la rentabilité
Avant d’investir, il est crucial de connaître la rentabilité potentielle de votre projet immobilier. Notre simulateur vous aide à estimer vos revenus locatifs, vos charges et votre rentabilité nette. Vous pouvez ainsi prendre des décisions éclairées et évaluer si votre investissement en LMNP est financièrement viable.
Aide à la prise de décision
Investir en tant que loueur en meublé non professionnel peut être complexe, avec de nombreux facteurs à considérer. Le simulateur vous guide à travers ces éléments, vous fournissant une analyse claire et détaillée de votre situation financière. Cela vous permet d’avoir en tête le régime fiscal le plus avantageux (régime micro-bic ou réel) par rapport à votre situation.
Pourquoi investir dans l'immobilier ?
C’est une valeur refuge. L’immobilier demeure encore et toujours un placement sûr, plébiscité par une grande majorité de français.
C’est la possibilité d’acheter un bien financé par les loyers de vos locataires, d’obtenir d’éventuels avantages fiscaux ainsi que de bénéficier de l’effet de levier du crédit.
C’est une solution pour préparer l’avenir et protéger votre famille via les assurances emprunteurs.
Exemple de simulation LMNP
Données de départ :
- Revenus locatifs annuels : 12 000 €
- Charges annuelles : 4 000 € (comprenant les intérêts d’emprunt, les frais de gestion, les assurances, et les travaux d’entretien)
- Amortissements : 3 000 € (répartition du coût d’acquisition du bien et du mobilier)
Nous allons comparer les résultats en utilisant les deux régimes fiscaux disponibles : le régime micro BIC et le régime réel simplifié.
Régime micro-BIC
Le régime micro-BIC applique un abattement forfaitaire de 50 % sur les revenus locatifs.
- Revenus locatifs bruts : 12 000 €
- Abattement forfaitaire (50%) : 6 000 €
Revenus imposables : 12 000 € – 6 000 € = 6 000 €
Régime réel simplifié
Le régime réel simplifié permet de déduire toutes les charges et les amortissements des revenus locatifs.
- Revenus locatifs bruts : 12 000 €
- Charges déductibles : 4 000 €
- Amortissements : 3 000 €
Revenus imposables : 12 000 € – 4 000 € – 3 000 € = 5 000 €
| Régime micro-bic | Régime réel | |
|---|---|---|
| Revenus locatifs bruts | 12 000€ | 12 000€ |
| Abattement/Charges | 6 000€ (50%) | 4 000 € (charges) + 3 000 € (amortissements) |
| Revenus imposables | 6 000€ | 5 000€ |
En conclusion, notre simulateur LMNP est conçu pour vous aider à choisir le régime fiscal le plus adapaté à votre situation et pour vous donner une meilleure idée de la rentabilité de votre projet. Réaliser dès maintenant et gratuitement votre simulation pour vous lancer sereinement dans votre activité de location meublée non professionnelle.
Ils nous ont fait confiance
**Selon les dispositions prévues à l’article 39C du CGI; Le statut loueur meublé permet de récupérer la TVA sous certaines conditions : Acquisition d’un bien immobilier neuf proposant un certain nombre de services ; Confier l’exploitation du bien à un professionnel ; Etre soumis à la TVA ; Exploitation par bail commercial pour une durée de 10 ans, en cas d’arrêt de l’exploitation avant les 10 ans, vous devrez rembourser la TVA au prorata des années restantes. Le dispositif loueur meublé non professionnel prévoit le versement de loyers en application d’un bail commercial. En tout état de cause, la perception de loyers ne saurait être garantie par la mise en place d’un bail commercial. Dans la limite des recettes selon l’article 156 du CGI. L’article 82 de la loi de finances pour 2010 (n° 2009-1673 du 30 décembre 2009) conditionne le bénéfice du report des fractions de réduction d’impôt qui n’ont pas pu être imputées au maintien en location du logement au cours des années concernées.
Pour en savoir plus sur le LMNP :
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