Défiscalisation en PER : stratégie gagnante pour améliorer le rendement de son investissement

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Lorsque l’on souhaite améliorer le rendement de son placement, qu’il soit financier ou autre, plusieurs solutions sont disponibles afin de le booster pour les investisseurs aux profils variés. Le plan d’épargne retraite (PER) est l’un des choix les plus intéressants sur le marché en 2023 pour renforcer sa stratégie fiscale et pour de nombreuses autres raisons. Explications !

Définition du PER

Pour rappel, le plan d’épargne retraite (PER) est issu de la loi Pacte du 22 mai 2019 relative à la croissance et la transformation des entreprises. Il s’agit d’un produit financier, sous la forme de placement d’épargne à long terme, qui permet aux investisseurs d’avoir un capital supplémentaire pour le départ à la retraite. Le PER dit individuel succède ainsi au contrat Madelin et Perp.

Même s’il sert principalement d’épargne, le PER permet également d’obtenir une déduction fiscale sur les revenus imposables via les sommes versées par l’investisseur. Cette déduction fiscale est fixée proportionnellement selon la tranche d’imposition des épargnants.

Dans le cas d’un taux d’imposition à 30 %, un versement de 7.000 € sur un PER permet ainsi de bénéficier d’une déduction fiscale de 2100 € (30 % de 7.000 €). Cette dernière monte à 2.870 € si vous êtes imposés à un taux de 41 %.

C’est aujourd’hui l’un des placements favoris sur le marché, car il permet aux Français à la fois d’épargner et de se constituer un revenu complémentaire pour la retraite à l’heure de la réforme de l’âge de départ. Le Ministère de l’Economie et des Finances a recensé au 31 décembre 2020 plus de 800.000 PERIN ouverts et 4.5 millions d’assurés.

Profiter de l’effet levier fiscal du PER

Le PER offre un effet de levier fiscal plus important que n’importe quel autre placement comme le crédit immobilier. Car, dans cet exemple, les sommes investies dans le PER sont déductibles de l’impôt sur le revenu, contrairement au crédit immobilier où seuls les intérêts d’emprunts sont déductibles. De plus, les gains réalisés lors de la revente du bien immobilier en location sont soumis à une taxation plus importante que ceux issus de la sortie du PER.

Lorsque l’on parle de défiscalisation, l’immobilier arrive en tête des leviers les plus connus, mais savez-vous qu’il a des liens avec le PER ? En effet, le Placement Epargne Retraite est construit sur un format similaire à l’assurance vie multi supports avec un format fonds en euros et unité de compte. Parmi les supports d’investissement on retrouve ainsi les SCPI. Comme pour tout support en unité de compte, il requiert de faire la demande auprès d’un conseiller financier.

Dans le cas d’une acquisition de parts de SCPI (Société Civile de Placement Immobilier), la fiscalité du PER est appliquée et prédomine celle des autres placements. L’intégration de SCPI dans un PER est une combinaison intéressante pour obtenir un rendement aux alentours de 5 % pour les meilleurs placements. De plus, l’effet levier du PER sur les unités de compte permet de stimuler l’épargne retraite en diminuant l’effort de l’investisseur tout en limitant l’imposition.

Toutefois, il convient de noter que les frais d’acquisition de parts en SCPI s’ajoutent à ceux de gestion du placement d’épargne. Il faut prêter une attention toute particulière lors du choix de son produit et des frais engendrés en comparant les offres du marché. De plus, les épargnants n’auront pas accès à l’ensemble des SCPI du marché et se retrouvent ainsi limités dans leur choix. Comme pour tout support en unité de compte, il requiert de faire la demande auprès d’un conseiller financier.

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