Souvent perçue comme complexe, une assurance vie est en réalité un placement flexible et avantageux pour épargner, préparer sa retraite et transmettre un capital. Son succès repose sur une fiscalité simplifiée, une grande liberté d’investissement et une adaptabilité à tous les profils.
Dans ce guide, nous expliquons clairement et simplement son fonctionnement, ses types de contrats, ses atouts fiscaux et les pièges à éviter. À la fin, vous aurez toutes les clés pour faire les bons choix et optimiser votre épargne !
Qu'est-ce que l'assurance vie ?
L’assurance-vie est souvent appelée “enveloppe fiscale” car elle permet d’investir sur différents supports financiers (fonds en euros, unités de compte) tout en optimisant la fiscalité des gains et de la transmission du capital. Plus vous conservez votre contrat longtemps, plus vous bénéficiez d’abattements fiscaux sur les retraits après 8 ans.
L’assurance-vie est un outil polyvalent qui répond à plusieurs objectifs :
✅ Épargner à long terme : constituer un capital pour des projets comme l’achat d’un bien immobilier, des études ou une retraite.
✅ Optimiser sa fiscalité : réduire l’imposition sur les gains après 8 ans et bénéficier d’une fiscalité avantageuse sur la transmission.
✅ Transmettre un patrimoine : désigner librement ses bénéficiaires pour leur transmettre un capital avec une taxation allégée.
✅ Protéger ses proches : en cas de décès, le capital est versé aux bénéficiaires désignés, hors succession et avec des abattements fiscaux.
Les supports d’investissement :
sécuriser ou dynamiser son épargne
Votre argent est placé sur des supports d’investissement, qui influencent le niveau de risque et de rendement :
🔹 Fonds en euros : obligations d’état principalement sécurisé, avec un capital garanti et un rendement faible.
🔹 Unités de compte (UC) : Investis en actions, obligations ou immobilier, avec un potentiel de rendement plus élevé, mais sans garantie du capital.
Vous pouvez ainsi choisir entre un contrat monosupport et un contrat multisupport. Le premier investit uniquement dans des fonds en euros et plus particulièrement des obligations d’état. Le capital est garanti et les intérêts sont acquis, toutefois les rendements sont plus faibles.
Tandis que le contrat multisupport investi à la fois dans des fonds en euros mais également dans des unités de compte, ce qui permet d’améliorer le rendement du contrat.
La majorité des contrats proposés sont désormais multisupports. Il s’agit d’un mélange des deux, pour équilibrer sécurité et performance.
Le choix du support dépend de votre profil d’investisseur : prudent, équilibré ou dynamique.
Vous pouvez également choisir entre une gestion libre, où vous définissez vous-même les supports d’investissement, ainsi qu’une gestion pilotée, où l’un de nos experts gère votre contrat en fonction de votre profil et des tendances du marché. Pour assurer une gestion optimale de votre épargne, les conseillers Valority font appel à des acteurs reconnus pour leur grande connaissance des marchés financiers.
Récupérer les versements d'un contrat d'assurance vie
L’assurance-vie permet plusieurs types de sortie :
✅ Rachat partiel : Vous retirez une partie de votre épargne quand vous en avez besoin.
✅ Rachat total : Vous récupérez tout votre capital, ce qui entraîne la fermeture du contrat.
✅ Sortie en rente viagère : Votre capital est converti en revenu régulier jusqu’à votre décès.
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Pourquoi souscrire à une assurance-vie ?
L’assurance-vie est l’un des placements préférés des Français, et ce n’est pas un hasard. Elle offre de nombreux avantages, que ce soit pour épargner, préparer sa retraite ou transmettre un capital. Voici les principales raisons d’ouvrir un contrat d’assurance-vie.
Faire fructifier son épargne sur le long terme
L’assurance-vie permet de faire travailler son argent en le plaçant sur des supports adaptés à son profil d’investisseur.
✅ Des rendements plus intéressants que les livrets bancaires : Les fonds en euros offrent une rémunération modérée mais sécurisée, tandis que les unités de compte permettent d’obtenir de meilleurs rendements sur le long terme.
✅ Un placement souple et évolutif : Vous pouvez ajuster votre allocation entre sécurité et performance selon vos besoins.
📌 Pour qui ?
✔️ Ceux qui veulent faire croître leur capital avec un bon compromis entre sécurité et rentabilité.
Optimiser sa fiscalité sur les gains
L’assurance-vie bénéficie d’une fiscalité allégée sur les retraits après 8 ans de détention.
✅ Abattements fiscaux :
- Après 8 ans, vous bénéficiez d’un abattement de 4 600 € (personne seule) ou 9 200 € (couple) sur les gains retirés.
- Prélèvement forfaitaire unique (PFU) réduit : Les retraits après 8 ans sont taxés à 7,5 % au lieu de 12,8 % sur les gains (hors prélèvements sociaux).
📌 Pour qui ?
✔️ Ceux qui veulent optimiser la fiscalité de leur épargne sur le long terme.
Optimiser sa fiscalité sur les gains
L’assurance-vie bénéficie d’une fiscalité allégée sur les retraits après 8 ans de détention.
✅ Abattements fiscaux :
- Après 8 ans, vous bénéficiez d’un abattement de 4 600 € (personne seule) ou 9 200 € (couple) sur les gains retirés.
- Prélèvement forfaitaire unique (PFU) réduit : Les retraits après 8 ans sont taxés à 7,5 % au lieu de 12,8 % sur les gains (hors prélèvements sociaux).
📌 Pour qui ?
✔️ Ceux qui veulent optimiser la fiscalité de leur épargne sur le long terme.
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à votre profil d'investisseur
Quelle est la fiscalité de l'assurance vie ?
2 cas de figure :
- Retrait des versements (partiels ou totaux)
- Transmission des versements suite au décès de l’assuré
La fiscalité en cas de retrait
(rachats partiels ou totaux)
La loi de finances 2018 a mis en place le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) ou « Flat tax », applicable à l’ensemble des revenus des placements financiers dont l’assurance-vie. Les intérêts issus de vos versements sont donc soumis au PFU, auquel s’ajoutent 17,2 % de prélèvements sociaux. Cette mesure s’applique aux versements effectués depuis le 27 septembre 2017.
Versements avant le 27 septembre 2017
L’ancienne fiscalité s’applique :
- Avant 4 ans : prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) de 35 % (ou barème progressif de l’impôt sur le revenu).
- Entre 4 et 8 ans : PFL de 15 % (ou barème progressif).
- Après 8 ans : PFL de 7,5 % (après abattement de 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple) ou imposition au barème progressif.
Versements après le 27 septembre 2017
Lorsque vous effectuez un rachat (partiel ou total), seule la part des gains (intérêts et plus-values) est imposée. Si les versements sont retirés avant 8 ans, deux options sont possibles :
- Flat Tax (Prélèvement Forfaitaire Unique – PFU) : 30 % (12,8 % d’impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux)
- Option IR : possibilité d’intégrer les gains à l’impôt sur le revenu (barème progressif) + 17,2 % de prélèvements sociaux
Si le retrait a lieu après 8 ans de possession du contrat, un abattement annuel s’applique sur les montants retirés :
- 4 600 € / an pour une personne seule
- 9 200 € / an pour un couple marié ou pacsé
Si les versements sont inférieurs à 150 000 € : 7.5 % d’impôt
Si les versements sont supérieurs à 150 000 € : 12.8 % d’impôt + 17.2 % de prélèvements sociaux
Voici un tableau récapitulatif :
| Ancienneté du contrat | Versements avant le 27 septembre 2017 | Versements après le 27 septembre 2017 |
|---|---|---|
| Moins de 4 ans |
2 choix :
|
x |
| Moins de 8 ans |
2 choix
|
PFU de 30% qui comprend :
|
| Plus de 8 ans |
2 choix
pour une personne seule et 9 200 € / an pour un couple |
Si les versements sont de 150 000 € ou moins :
Si les versements > à 150 000 € :
|
La fiscalité en cas de retrait
(rachats partiels ou totaux)
La loi de finances 2018 a mis en place le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) ou « Flat tax », applicable à l’ensemble des revenus des placements financiers dont l’assurance-vie. Les intérêts issus de vos versements sont donc soumis au PFU, auquel s’ajoutent 17,2 % de prélèvements sociaux. Cette mesure s’applique aux versements effectués depuis le 27 septembre 2017.
Versements avant le 27 septembre 2017
L’ancienne fiscalité s’applique :
- Avant 4 ans : prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) de 35 % (ou barème progressif de l’impôt sur le revenu).
- Entre 4 et 8 ans : PFL de 15 % (ou barème progressif).
- Après 8 ans : PFL de 7,5 % (après abattement de 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple) ou imposition au barème progressif.
Versements après le 27 septembre 2017
Lorsque vous effectuez un rachat (partiel ou total), seule la part des gains (intérêts et plus-values) est imposée. Si les versements sont retirés avant 8 ans, deux options sont possibles :
- Flat Tax (Prélèvement Forfaitaire Unique – PFU) : 30 % (12,8 % d’impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux)
- Option IR : possibilité d’intégrer les gains à l’impôt sur le revenu (barème progressif) + 17,2 % de prélèvements sociaux
Si le retrait a lieu après 8 ans de possession du contrat, un abattement annuel s’applique sur les montants retirés :
- 4 600 € / an pour une personne seule
- 9 200 € / an pour un couple marié ou pacsé
Si les versements sont inférieurs à 150 000 € : 7.5 % d’impôt
Si les versements sont supérieurs à 150 000 € : 12.8 % d’impôt + 17.2 % de prélèvements sociaux
Voici un tableau récapitulatif :
| Date de versement | Âge de l'assuré | Abattement | Imposition |
|---|---|---|---|
| Avant le 13/10/1998 | Avant 70 ans | Total des primes | Exonération complète |
| Après 70 ans | 30 500 € |
Barème des droits de succession sur les primes versées |
|
| Après le 13/10/1998 | Avant 70 ans | 152 500 € |
20% de 152 500 € à 852 500 € 31,25% au delà de 852 500 € |
| Après 70 ans | 30 500 € | Barème des droits de succession sur les primes versées |
